Делото, което ще гледа на 6 ноември състав на Окръжен съд – Русе, е образувано по обвинителен акт на Окръжна прокуратура – Русе против румънския гражданин М. М., срещу когото е повдигнато обвинение за това, че през периода 06.02.2015г. – 29.03.2016г. в гр. Русе, като представляващ и управляващ „***“ ЕООД- Русе, в условията на продължавано престъпление – на седем пъти, избегнал установяване и плащане на данъчни задължения в особено големи размери – общо 581 422,38 лева по ЗДДС и ЗКПО, от които 20 234,35 корпоративен данък и 561 188,03 лева данък добавена стойност, като затаил истина в подадени пред ТД на НАП – гр.Варна, офис Русе декларации – справки-декларации за данък върху добавената стойност и Годишна данъчна декларация, които се изискват по силата на закон – чл.125, ал.1 от Закона за данък върху добавената стойност и чл.92, ал.1 от Закона за корпоративното подоходно облагане и не издал друг счетоводен документ – Протоколи по чл. 117 от ЗДДС; използвал документи с невярно съдържание – дневници за покупки към справки-декларации за ДДС, при водене на счетоводството и при представяне на информация пред органите по приходите и осъществил счетоводство в нарушение на изискванията на счетоводното законодателство – престъпление по чл.255, ал.3, вр. с ал.1, т.2, пр.2, т. 3, пр. 2, т. 5, т.6, вр. с чл.26, ал.1 от НК.
За такова престъпление в Наказателния кодекс е предвидено наказание лишаване от свобода от две до осем години и конфискация на част или на цялото имущество на виновния.
